广州电商公司税务合规需重点关注以下要点，结合最新政策及实务操作建议如下：

一、收入与账户管理

1. 全平台收入对公入账
所有电商平台（淘宝、抖音等）及自建渠道的销售收入必须全额、及时转入对公账户，杜绝私户收款。平台数据与税务申报差异超阈值将触发预警，需确保账务透明。

2. 区分真实收入与刷单交易
刷单产生的虚假销售额需单独记录，避免虚增收入导致多缴税或被稽查。

二、成本费用合规

1. 合法凭证留存
采购、物流、推广等成本需取得合规发票（普票/专票），无票支出需保留内部凭证及支付记录。建议进货、推广等环节发票占比≥30%。

2. 区分个人与经营支出
如直播设备、样品费等需单独记账，避免混入个人消费引发税务风险。

三、税务申报与工具应用

1. 自动化申报工具
使用电子税务局或财务软件（如畅捷通）实现自动计税、申报，减少人工错误。

2. 关注地方税收优惠
在广东税收优惠园区设立个体户/小微企业，分摊收入可享综合税率1.5%左右。

四、配合新规报送涉税信息

1. 平台数据直报要求
根据《互联网平台企业涉税信息报送规定》，平台需季度报送经营者身份、收入信息，企业需配合提供交易明细、物流等数据。

2. 首次报送时间节点
• 基本信息：2025年7月30日前完成首次报送；

• 收入信息：2025年10月31日前完成首次季度报送。

五、风险防控与长期规划

1. 杜绝高风险行为
禁止私户收款、虚开发票，金税四期已打通银行数据监控。

2. 专业财税支持
建议外包记账与税务筹划，利用园区政策降低合规成本（如年500万内综合税负1.5%）。

总结

广州电商企业需从收入透明化、成本合规化、申报自动化三方面入手，结合地方政策与专业服务，降低税务风险。若涉及跨境业务，还需关注出口退税条件（如海关代码9810申报）。